房地產企業出納崗位職責

1. 房地產公司的出納做什么工作

一、作為房地產企業來說，由于企業性質的特點，對于開發其開發產品----商品房，在進行銷售的過程中，存在以下幾種銷售回款方式：

1、現金一次性銷售；

2、按揭銷售；

3、現金分期付款銷售；

4、開發抵房銷售

二、由于存在代扣代繳稅金的問題，作為出納是付款的最后一道關口，對于前面環節會計人員漏算了稅金的話，在支付之前，還可以通過出納進行反饋、補扣，這也是房產行業出納應具備的基本素質。

三、基本財務知識：這條在此不再贅述，與其它行業的要求雷同。白度知道來源

2. 房地產企業財務各崗位職責

最低0.27元開通文庫會員，查看完整內容> 原發布者：張平680216 房地產公司會計工作崗位職責1、負責按本公司《財務管理制度》和《會計核算制度》的要求處理經濟業務，編制有關記帳憑證。

2、根據復核的記賬憑證記賬，編制月度及年度財務報表.3、負責組織好日常財務工作和會計憑證，正確使用會計科目，及時記賬、算帳、結帳、并于每月終了，對總賬與各明細賬之間的余額進行平衡，做到帳帳相符。4、負責組織各項資產的核算，正確計提折舊，掌握資產變動情況；搞好財產管理及清查工作。

5、負責對會計憑證、帳薄、報表進行整理、裝訂、編冊、歸檔。管理好會計資料檔案；防止失密、遺失，做到資料完整，正確可靠。

6、負責按照稅法及有關管理與核算要求，及時、準確編制并上報各種納稅報表，辦理交納各種稅金的清繳及結算手續。7、協助財務部長編制公司的會計報表。

8、公司撥付所屬資金、內部往來、其他應收款、應付帳款等相關憑證編制及賬簿登錄；編制憑證前審核相關原始憑證；9、負責銷售和利潤的明細核算，編制利潤表及其他往來結算的明細核算。10、負責及時、準確編制開發成本（工程相關）、在建工程有關明細報表，對各工程、項目及時進行統計、分析。

11、完成領導交辦的其它工作。

3. 房地產出納的工作范圍

1.出納工作的每日流程 出納工作的每日流程一般是： （1）上班第一時間，列明昨日未辦完事項，檢查現金庫存，查詢銀行存款余額。

（2）請示領導或財務主管對當日資金的收支安排，在當日工作安排簿上一一列明。 （3）根據領導批示辦理付款手續，付款依據必須真實、完整、合理，超越權限范圍的付款要求應當 報送相應的領導審批。

（4）辦理各種收款事項，應當注意收入計算的準確性，明確收入來源。 （5）對收、付款單證進行檢查，補齊手續并分類。

（6）根據收、付款單據，編制記帳憑證。 （7）根據記帳憑證，逐日逐筆按順序登記現金日記帳和銀行存款日記帳，并每日結出余額。

（8）逐筆注銷工作安排簿中已完成事項。 （9）下班前進行庫存現金盤點，做到帳實相符。

（10）對銀行支票進行清點，核實當日銀行收支金額。 （11）對發票、收據等進行清點，合適當日相關業務。

（12）對未完成的經濟也列明待處理。 （13）編制出納日報表，反映單日資金收支情況。

（14）臨下班前，檢查保險柜、抽屜是否鎖好，資料憑證是否收好。 一、出納崗工作流程 （一）現金收付 1、收現 根據會計崗開具的收據（銷售會計開具的發票）收款——→檢查收據開具的金額正確、大小寫一致、有經手人簽名——→在收據（發票）上簽字并加蓋財務結算章——→將收據第②聯（或發票聯）給交款人——→憑記賬聯登記現金流水賬——→登記票據傳遞登記本——→將記賬聯連同票據登記本傳相應崗位簽收制證 工資及固定資產崗（水電費、代收款項） 管理費用崗（其他應收款） 銷售核算崗（貨款） 成本核算崗（加工費、材料款） 注：（1）原則上只有收到現金才能開具收據，在收到銀行存款或下賬時需開具收據的，核實收據上已寫有“轉賬”字樣，后加蓋“轉賬”圖章和財務結算章，并登記票據傳遞登記本后傳給相應會計崗位。

（2）隨工資發放時代收代扣的款項，由工資及固定資產崗開具收據，可以沒有交款人簽字。 2、付現 （1）費用報銷 審核各會計崗傳來的現金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領款人簽名——→據記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋“現金付訖”圖章——→登記現金流水賬——→將記賬憑證及時傳主管崗復核 （2）人工費、福利費發放 憑人力資源部開具的支出證明單付款（包括車間工資差額、需以現金形式發放的兌現、獎金等款項）——→在支出證明單上加蓋“現金付訖”圖章——→登記現金流水賬——→登記票據傳遞登記本——→將支出證明單連同票據傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證 3、現金存取及保管 每天上午按用款計劃開具現金支票（或憑建行存折）提取現金——→安全妥善保管現金、準確支付現金——→及時盤點現金——→下午3:30視庫存現金余額送存銀行 注：（1）下午下班后，現金庫存應在限額內。

（2）從銀行提取現金以及將現金送存銀行時都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。 4、管理現金日記賬，做到日清月結，并及時與微機賬核對余額。

（二）銀行存款收付 1、銀收 （1）收貨款整理銷售會計傳來支票、匯票→核查和補填進賬單→上午上班時交主管崗背書→送交司機進賬及取回單——→整理從銀行拿回的回款單據——→將第一聯與回執粘貼在一起——→在微機中編制回款登記表并共享—→打印—→將回款登記表連同回款單傳銷售會計 （2）其他項目收款 收到除貨款以外項目的支票、匯票——→填寫進賬單——→進賬——→回單——→登記票據傳遞登記本——→相關崗位 （3）貸款 收到銀行貸款上賬回單——→登記票據傳遞登記本——→傳管理費用崗位 2、銀付 （1）日常性業務款項 根據付款審批單（計劃內費用經相關崗位審核，計劃內10萬元以上或計劃外費用經財務部長或財務總監審核）審核調節表中無該部門前期未報賬款項——→開具支票（匯票、電匯）——→登記支票使用登記本——→將支票、匯票存根粘貼到付款審批單上（無存根的注明支票號及銀行名稱）——→加蓋“轉賬”圖章——→登記單據傳遞登記本——→傳相關崗位制證 ——→材料核算崗（材料采購） ——→成本核算崗（外協加工、車間質保費用） ——→管理費用崗（管理部門用款） ——→銷售費用崗（銷售部門用款） ——→工資福利崗（工資兌現、福利）。

4. 房地產財務部員工崗位職責是什么

(1)經理 A、日常工作 1） 協助副總制訂公司財務制度和工作流程，并監督制度的執行情況； 2） 在公司經營計劃的指導下，編制資金、收入、成本、費用計劃，經批準執行。

檢查和監督執行的情況，及時向公司領導反饋財務資金、成本、費用信息；定期進行經濟活動分析。 3） 審核會計憑證，完成記帳、核算以及報表工作； 4） 協調工商、銀行、稅務及相關部門的關系，按時申報和繳納各項稅款。

B、隸屬關系 1）直屬上級：副總 2）直屬下級：成本會計、銷售會計、物業會計、出納、文員 C、崗位期望：成為合格的房地產高級財務經理 （2）成本會計 A、日常工作 1）在財務經理領導下，按照公司財務制度和核算制度有關規定，正確使用會計科目，及時、準確地登錄各類明細帳，要求帳目清楚、數字正確、登記及時、帳證相符、帳實相符、帳帳相符、帳表相符，發現問題及時更正； 2）及時了解，審核公司往來帳款的具體情況，并建立明細帳和進行明細核算，了解經濟合同履約情況，催促經辦人員及時辦理結算手續，進行應收應付款項的結算；加強與各部門間的溝通，特別是與合同預算部的緊密聯系，正確進行收入、費用、成本的歸集和核算，并將結果及時反饋給各部門； 3）根據規定的成本、費用開支范圍和標準，審核原始憑證的合法性、合理性和真實性，審核費用發生的審核手續是否符合公司規定； 4）及時做好會計憑證、帳冊、報表等財務資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。 B、隸屬關系：財務部經理 C、崗位期望：成為專業財務主管 （3）銷售會計 A、日常工作 1）在財務經理領導下，按照公司財務制度和核算管理有關規定，做好憑證審核、制訂、記帳、核算等工作，要求帳證相符、帳帳相符、帳表相符； 2）及時了解，審核公司往來帳款的具體情況，并建立明細帳和明細核算，了解經濟合同履約情況，催促經辦人員及時辦理結算手續，進行應收應付款項的結算； 3）加強與各部門間的溝通，特別是與營銷部的緊密聯系，做好銷售收款和售樓按揭工作，為客戶做好服務工作； 4）做好客戶收款臺帳，正確計算應收帳款的各項明細內容； 5）編報銷售收入明細報表，及時反映應收帳款情況，督促營銷人員及時向客戶收款和辦理銀行轉帳手續； 6）及時做好會計憑證、帳冊、報表等財務資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。

（4）物業會計 A、日常工作 1）執行會計法規、準則和成本核算制度的規定，認真組織本物業部財務管理和會計核算工作，做到規范化、程序化、科學化； 2）組織擬定本物業管理制度，決定部門會計核算體系和建立、健全會計核算辦法。負責部門財務系統和會計檔案的管理工作； 3）組織擬定并審核物業部年（季）度財務預算，在職權范圍內做好財務預算和成本費用計劃的分解、考核、分析、控制工作； 4）定期分析部門的經濟活動和財務狀況。

定期以書面形式向公司報告物業部資產、損益、債權債務等重要財務狀況，及時匯報反饋財務會計信息； 5）負責匯總本部門記帳憑證，按規定要求正確進行財務處理，按期編制會計報表； 6）負責本單位物業管理費、服務費用的計算，確保能按時收繳各項物業應收費用。 B、隸屬關系：財務部經理 C、崗位期望：成為會計主管 （5）出納員 A、日常工作 1）嚴格遵守公司制定的財務制度，按公司財務收支程序辦理各項出納業務； 2）認真辦好銀行結算和支票收付業務，正確填寫票據，不得開出空頭支票； 3）逐日逐筆登記現金日記帳和銀行日記帳，并和庫存現金及銀行對帳單核對，保證帳實相符； 4）管理好印章、空白支票、有價證券等，確保公司各項資金的安全； 5）收入的款項當天及時進帳，不得延誤。

對各種收入憑證，應于次日清理完畢，落實到位不得遺漏； 6）嚴格審核報銷審批單并如數支付款項，付款后應加蓋“現金付訖”印章； 7）做好銀行存款和庫存現金的日清日結，編制資金收付存報表； 8）及時與各家銀行對帳，按月編制銀行調節表，報財務經理審批，及時清理未達帳項，對于長期未達帳項應查明原因及時向領導匯報。 B、隸屬關系：財務部經理 C、崗位期望：成為房地產專業會計。

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