榮觀房產網1. 美國的房地產稅是怎樣的
美國房產稅：美國對房產的收稅主要是交易稅和的房產稅。
交易稅一次性過戶時交齊，約為房價的2-4%，一般由買賣雙方平分。房產稅是一個財產稅，每年都要交。
數量是房產估價乘以一個稅率。這個稅率大約是0.8-3%。
試想： 如果真的要調控房地產市場，那真的是太簡單了。只要規定第一套房產外開征屬于財產稅的房產稅，每年都對第二套房產開征房產稅，那么是不是很容易就可以控制啊？美國房產稅計算：房產稅里有兩大因素，房產估價和稅率。
這兩項都是由*府機構定的，有權收房產稅的*府機構包括郡*府，市*府，和學區。他們征收郡（county）稅，城市（municipality）稅，和學區（school）稅。
一般所說的房產稅，是這三項稅的總和。這三項的比例，一般是1: 1: 5 。
以學區稅最多。美國房產稅用途：房產稅是每個地區*府和當地公立校區的財*主要來源。
如果他們收入得太少，雇不起警察，修不起公路和下水道，學區沒有好的設施，都會直接影響到當地居民到生活質量，和當地房產的價值。所以一般美國的房主，比較少對房產稅的合理性和多少提出質疑。
美國的普遍觀念認為，有財產多交稅是社會的義務，*府就是靠收稅，來為公共提供服務。
2. 美國公寓要不要交房產稅
（一）在美國買房子，不必向各級*府繳稅。
如果房屋開發商的報價是50萬美元，經過討價還價是$ 48萬，所以買家需要向開發商或真實的人支付48萬美元，不需要向*府繳納稅款；沒有收費。
買自己的住房保險公司買房保險；房屋保險公司購買財產保險。住房保險公司和標題保險公司是民營企業，*府并不重要。
如果有中間人，中介人支付一定的中介費（3%以下）。如果是二手房，賣方向買方和賣方的中間人交付中介費用（3%以下）。但是房地產經紀人不是銷售的必要條件。買賣雙方不用擔心法律問題和直接交易，中介和中介費用不存在。
總之，美國買房子和賣家不需要向*府繳納稅款或任何其他費用。
（二）美國地方區域基礎設施和教育的房地產稅。
美國地方*府征收的房地產稅，地方*府只能用于教育和建設領域。
美國或聯邦房地產稅。美國聯邦所得稅對合法收入（包括企業和個人）。美國有些州對個人征收所得稅；有些州征收個人所得稅和銷售稅，但包括房地產銷售。因此，美國不是美國聯邦稅或州稅的房地產稅。美國地方*府征收的房地產稅，地方*府只能在教育和建設等領域使用，支出預算和稅收預算是相應的。
（三）美國的房地產稅是由選民和選民談判的*府決定的
美國地方*府每年一次通過選舉。美國的房地產稅或稅率由*府官員當選，向所有居民公布了發展與收入的平衡，許多公開聽證會在最后的公開聽證會上由民選官員通過表決征求意見。
（四）美國房地產稅具有法律保護的完整法律制度
在美國，如果納稅人的房地產稅是不公平的，可以3個月-5個月，代納納稅人或者納稅人可以參加地方*府的聽證會和咨詢；拒絕接受當地*府的上訴。
納稅人不繳納稅款，利息增值稅；一定數量的地方*府可以在法庭上幫助武裝，迫使納稅人搬出房屋；拍賣行在市場上。這是罕見的事情，但它確實發生。
如地方*府對聯邦*府根據法律，部分稅收來解決一些窮人的住房問題。如果美國的一些低收入老人可以得到老人公寓，一些單親家庭的孩子可以申請一套住房補貼。
可以說，美國的房地產稅法有完整的民主和法律保障制度。
（五）美國房地產檔案是開放的。
內容包括美國房地產所有者的姓名，房屋的大小和價值以及房產，稅率和稅額。
房地產，如姚明，2013年，位于休斯敦的哈里斯縣。哈里斯縣房地產網站，輸入房地產的地址，可以看到房地產價格5年的細節和兩個稅率和稅額； 2011年至2013年的房地產，姚明是一個人的名字；它在2014年改變了手。一些地方*府網站打開了房地產歷史的所有記錄。
（六）在美國，物業稅率各不相同
一般在房地產市場價格1%-3%。例如，房屋的房地產市場價格是100萬，年稅金在10萬到3萬美元之間。房屋的房地產市場價格不一定是房地產的購買價格。
3. 美國房產稅收*策
美國對房產的收稅主要是交易稅和房產稅（物業稅）。
交易稅一次性過戶時交齊，約為房價的2%-4%，一般由買賣雙方平分。房產稅是一個財產稅，每年都要交。
數量是房產估價乘以一個稅率。這個稅率大約是 0.8%-3%。
由于美國的土地是私有制，所以美國的物業稅是指對土地和地上建筑物包含的所有資產進行統一稅率的稅收。美國物業稅的土地部分的稅收對土地資源配置沒有影響，然而對資產部分的統一稅收會降低人們對房屋改善和整修以及升值炒作的意愿。
因此對土地和財產統一稅率征稅會使土地向粗放型而不是集約型發展，而且財產稅性質的物業稅不能使土地得到有效的利用。 因為美國是聯邦制國家，其每個州都是自治的，所以地方*府獨立性比較強。
美國50個州都已開征房地產稅（物業稅）。州*府相關部門每年定期對房地產價值進行評估，以此作為征收房地產稅的依據。
因此，住房價格上漲既意味著資產價值增加，也意味著個人稅款增加。針對房屋購買和出售時的差價，一些州*府還征收房地產增值稅，規定自住房住滿兩年以上出售時可以享受較大幅度增值稅減免優惠，而出售投資性房屋則不能享受相應的優惠，因此能有效地抑制炒房。
房產稅里有兩大因素，房產估價和稅率。這兩項都是由*府機構定的，有權收房產稅的*府機構包括郡*府、市*府和學區。
他們征收郡稅、城市稅和學校稅。一般所說的房產稅，是這三項稅的總和。
一般房產稅最高的地區，學校也都是最好的，因為有財*支持。所以這里的房產，每年的增值空間也大。
而且孩子從學前班一直到高中畢業，不用交學費。征收房產稅也成為各地方*府財*資金的支柱性來源，也是公益性財*支出的主要來源，可以促進公共設施與服務的建設。
美國房產稅免征條件 全面性免稅。*府公共部門、非營利組織、教育組織、*組織所有或占有的物業免征房產稅。
由*府所有或者占有的物業都免于征收房地產稅（物業稅），但在某些情況下，*府也必須為他們的應稅物業支付稅款。 局部性免稅。
自用住宅免稅額。美國各州對于自用住宅免稅額方式不盡相同。
加州是對財產課稅價值給予一個固定金額免稅額。有些州是按財產課稅價值給予某一比例免稅額，如麻省給予20%，印地安納州給予4%。
這一免稅項目是最大項目。 退伍*人免稅額。
美國目前有30個州，對退伍*人自用住宅財產評價提供某一固定金額免稅額。本項與自用住宅免稅額不能重復享受。
州斷電器。1964年美國威斯康新州首先采用州斷電器的措施，是指當房地產稅負（物業稅）超過家庭所得某一比例時（即斷電之意），超過部分，可用來扣抵州所得稅或退還。
這一措施造成的減免稅成本由州*府負擔，主要受益者是高齡的房屋持有者，因為他們的收入水準較低，房地產稅（物業稅）相對較高。 2009年，美國對《工人擁有住房和商業援助法案》和《美國復蘇與再投資法案》更新了首次購房者稅收抵免，增加了15年的無息貸款。
4. 在美國投資商業房地產要繳哪些稅
在美國投資商業房地產要繳稅主要有：
1. 商業房地產要繳房地產稅。房地產稅是當地*府對房地產估值的征稅。當購買商業房地產時，該房地產會在當地*府注冊，他們會寄出房地產估值和每年的變化，此估值乘以稅率為房地產稅。各地的商業房地產稅率不同，一般在1-3%左右，如一千萬美元的房地產稅每年約十萬至三十萬美元。房地產稅 一般由租戶在租金外支付，紐約市曼哈頓還按租金向租戶收6%的稅；
2. 商業房地產要繳聯邦，各州和某些地方的所得稅。也就是對所有的租金等收入扣除所有成本和費用的盈利繳稅。成本包括商業樓宇（不包括土 地）一般按39年的折舊。成立有限公司（C-Corp）有雙重課稅。成立有限責任公司（LLC ）或合伙人公（LP）沒有雙重課稅，因此比較適合中國房地產商集資和省稅。出現虧損時要充分利用稅法上的凈經營虧損（NOL）往前兩年，往后二十年追溯 扣除利潤省稅；
3. 商業房地產出售時要繳資本利得稅。商業房地產售價減去買賣樓成本，裝修費用，加回折舊等于資本利得，要繳20%資本利得稅。如出售虧損，可在前三年繳的資本利得稅中退稅或在公司其他美國商業房地產資本利得稅中扣除；
4. 中國公司投資美國商業房地產的利潤匯回時要繳分公司利潤稅（Branch Profits Tax）。也就是美國分公司用股息或分紅將利潤匯回中國母公司時要繳30%分公司利潤稅。這是在公司所得稅之外的稅，即使沒有雙重課稅的LLC 或合伙人公司也要繳該稅。但如美國公司所有者或占51%股份以上的股東是綠卡或美國公民，他們即使同時持有中國公司和美國公司，也不用繳分公司利潤稅。
5. 美國是哪一年開始實行征房地產稅
美國在建國初期就開始征收房產稅，早在1792年就有4個州征收房地產稅，1798年通過的財產稅法律就包含對房產和土地分別征稅的規定。
到了20世紀初，美國每個州都制定了征收房地產稅的法規。美國征收房地產稅是為地方*府的各項服務和基礎設施建設提供資金支持，并不以此為主要手段來調控房地產市場，但對購買和持有房地產的需求有間接影響。
其他與房地產有關的主要稅種分別歸在交易稅、遺產贈與稅和所得稅項下，此外還有一些服務性收費項目，這些稅費綜合起來則對抑制房市過度投機起到一定作用。總體稅率大致介于1%至3%之間。
6. 美國房產：華人投資美國房產需要繳納哪些稅
一、個人所得稅Income Tax
購房者在將出租的時候，會收取租金，這個行為是一種交易行為，房屋出租所產生的收入就需要需要繳納個人所得稅了。在美國繳納個人所得稅，你有幾個需要注意的地方：
1、個人納稅者識別號（ITIN）與預扣稅
沒有個人納稅者識別號（Individual Taxpayer Identification Number）的非本國公民在美國出租自己的房產得到收入，聯邦稅務部門將會扣除（Withholding）租金收入的30%作為租金收入的預扣稅，直到在稅號申請下來之后才能將這筆預扣稅退回來，不過程序很麻煩。
所以有志于進行房產投資的購房者要盡早申請一個稅號，最好購房之前就申請好，因為申請稅號的周期一般要1-3個月，取決于美國國稅局的審批速度，并且需要找會計幫忙申請。
拿到稅號之后就不用繳納這筆預扣稅了。
2、免稅額（Personal Exemption）
2017年度美國國稅局規定個人的免稅額度是每人每年$4050。即如果年納稅額少于4050美金，那么客戶就不必繳納個人所得稅。不過還是需要報稅，只是所繳納的稅款為0。
3、2017年聯邦個人所得稅的繳納標準
美國是聯邦制的國家，聯邦有聯邦的稅收體系，各州也有各州的稅收體系。從個人所得稅來講，一般來說納稅人需要同時繳納聯邦個人所得稅和州個人所得稅兩種個人所得稅。
以加州（California）為例，它的個人所得稅也是有稅階之分，從1%到12.5%不等。但是有些州是不需要交個人所得稅的，如得克薩斯州（Texas）和佛羅里達州（Florida）等。
4、美國的稅務時限
美國的稅務時限是從每年的1月1日截止到當年的12月31日。而每年的報稅截至日期，對于美國居民（持有美國護照）截止日期是每年的4月15日午夜12點。對于非美國居民報稅的截止日期是每年的6月15日。
預期不交的話，稅務部門會讓你知道為什么它是美國最強力的機構。
二、資本增值稅Capital Gains Tax
購房者買房超過一年時間，然后把房子賣掉。如果房價增值了，那增值的這部分價值就需要繳納資本增值稅了。增值部分在$37,951-$418,400之間，稅率為15%；增值部分高于$418,401稅率為20%。
如果是一年之內賣出，增值部分的收益按照個人所得稅來征收 ，那所要交的稅就很多了，十分不劃算。
資本增值稅的個人免稅額依然是$4050。低于該標準不用交稅，但是也要申報~
三、房產稅Property Tax
美國的房產稅是持有美國房子就必須交的稅，不交的話會對個人信用產生影響。具體的情況在房88之前的文章《美國買房：房產稅！》里說的很明白了，需要了解的購房者可以去看看。
四、外資房產投資預扣稅
美國的《外國投資者預扣稅法》（Foreign Investment in Real Property Tax Act of 1980 ，縮寫為FIRPTA） 屬于聯邦稅法，目的是杜絕外國人、非永久居民和外國企業在出售房地產時偷稅漏稅。
根據規定，任何買家從外國籍的賣家手中買房，就必須從合同成交額中預扣15%的稅，并且還要在成交后的20天內，把這筆稅金上繳美國聯邦稅務局，否則罰款可高達一萬美元（針對買家的罰款）。
但如果賣主是美國人或者持有美國綠卡，就不必繳納這筆預扣稅。